Hypotheeklasten
Klanten met een hypotheek kunnen bij diverse geldverstrekkers een verzoek doen om rente en aflossing voor 3 maanden op te schorten. De banken hebben in een sneltreinvaart een noodplan in elkaar getimmerd om mensen die in acute financiële problemen zitten te helpen. Zo hebben een aantal hypotheekverstrekkers – waaronder de vier grote banken – een betaalpauze van drie maanden ingelast voor wie zijn hypotheek tijdelijk niet kan betalen.
BKR
Als een regeling langer duurt dan drie maanden, moet de bank deze met een Code-notering melden bij het BKR. Hierover zijn de banken in gesprek met het BKR. Meer informatie vind je op de site van het BKR.
Wet IB 2001: fiscale aflossingsverplichting
Voor hypotheken met een annuïtaire aflossingsverplichting is fiscaal geregeld, in artikel 3.119e van de Wet IB inkomstenbelasting 2001, dat in geval van een betaalachterstand in de verplichte aflossing in 2020 (in dit geval een betaalpauze), deze betaalachterstand eind 2021 moet zijn ingelopen. Na de betaalpauze begint dan ook het terugbetalen van de gemiste termijnen. In fiscaal opzicht is de manier waarop de achterstand in aflossingen wordt ingelopen, vormvrij. In de praktijk wordt het gemiste bedrag vaak uitgespreid over maandelijkse termijnen en komt bovenop de bestaande maandlasten.
Voorbeeld
Bij een hypotheek met een maandannuïteit van € 1.000 en een betaalpauze van 3 maanden vanaf 1 mei 2020 geldt dat de achterstand van € 3.000 uitgesmeerd worden in een opslag op de maandtermijnen van augustus 2020 tot en met december 2021 (17 maanden) van € 176,47. De maandtermijn is dan over deze periode € 1.176,47.
Geldverstrekkers brengen over het algemeen geen kosten in rekening voor de betaalpauze. Ook rekenen ze geen rente over de achterstand in aflossing of rentebetaling. Als het de klant niet lukt om de achterstand tijdig in te lopen (dus niet vóór 1-1-2022), dan kan de hypothecaire lening nog steeds een eigenwoningschuld blijven. De geldverstrekker en klant moeten dan wel een nieuw aflossingsschema afspreken. Op die manier kan een hypotheekschuld met achterstand in de aflossingen, uiteindelijk maximaal vijf jaar lang tot de eigenwoningschuld behoren.
Overgangsrecht bestaande hypotheken
Geldt er geen fiscale aflossingsverplichting, omdat de hypotheek is gesloten voor 1 januari 2013 en/of er overgangsrecht geldt, dan heeft het tijdelijk stopzetten van de hypotheekbetalingen geen invloed op de renteaftrek (wel is natuurlijk de niet-betaalde rente ook niet fiscaal aftrekbaar).
Het is nog niet duidelijk of er ook mogelijkheden komen om premie of inleg voor een opbouwproduct in box 1 tijdelijk stop te zetten. Dat heeft te maken met de uitkeringsvrijstelling en de fiscale voorwaarde van de premiebandbreedte van maximaal 1:10 (bijvoorbeeld hoog/laag-constructie premiebetaling).
| Geldverstrekker | Betaalpauze |
| ABN Amro | 3 maanden |
| Aegon | ja, termijn in overleg |
| Allianz | 3 maanden |
| Argenta | ja, termijn in overleg |
| ASN Bank | 3 maanden of een lager maandbedrag |
| ASR | ja, termijn in overleg |
| Attens | ja, termijn in overleg |
| BLG Wonen | 3 maanden of een lager maandbedrag |
| Centraal Beheer | apri/mei/juni of een lager maandbedrag |
| Florius | 3 maanden |
| Hypotrust | niet bekend |
| ING | ja, termijn in overleg |
| Lloyds Bank | 3 maanden |
| MoneYou | 3 maanden |
| Munt Hypotheken | ja, termijn in overleg |
| Nationale-Nederlanden | 3 maanden |
| Obvion | 3 maanden |
| Rabobank | 3 maanden |
| Reaal | ja, termijn in overleg |
| Regiobank | 3 maanden of een lager maandbedrag |
| SNS | 3 maanden of een lager maandbedrag |
| Syntrus Achmea | ja, termijn in overleg |
| Woonfonds | april/mei/juni of een lager maandbedrag |
Let op; in bovenstaande tabel is uitgegaan van de gegevens van 17-4-2020.
Link voor meer details van een aantal geldverstrekkers:
- ABNAMRO
- Aegon
- ASR
- Florius
- Hypotrust
- ING
- Lloyds Bank
- Nationale Nederlanden
- Obvion
- Rabobank
- RegioBank
- SNS Bank
- BLG Wonen
Eerder pleitte de politieke partij SGP in de Tweede Kamer ervoor om alle hypotheken in Nederland tot 2020 helemaal aflossingsvrij te maken. Het zou volgens de SGP de liquiditeitspositie van Nederlanders ‘enorm verbeteren.’ De motie werd echter op 18 maart 2020 door de Tweede Kamer verworpen.
MoneyView geeft een overzicht van relevante wijzigingen en andere informatie over hypotheken, consumptieve financieringen en reisverzekeringen. In reactie op de crisis die het gevolg is van het uitbreken van het coronavirus bieden verschillende geldverstrekkers extra mogelijkheden aan hun bestaande klanten. Ook worden aanvraagprocessen en sommige acceptatiecriteria aangepast. Het overzicht wordt regelmatig bijgewerkt.
Aanvullende informatie over gevolgen van uitstel van betaling
Beschermd met NHG
Heb je een hypotheek met NHG afgesloten? NHG is normaal bedoeld als vangnet voor mensen die na de verkoop van de woning met een restschuld blijven zitten. Bijvoorbeeld door werkloosheid of overlijden. NHG heeft laten weten ook bescherming op maat te kunnen bieden aan mensen die te maken krijgen met de economische gevolgen van de coronacrisis. Neem hiervoor contact met je bank op of bel ons.
Verzekeringen
De meeste verzekeraars hebben laten weten hun klanten niet in de kou te laten staan als je door de crisis de premies van de verzekeringen niet kunt betalen. Belangrijk is daarbij, dit tijdig te melden. Dan is er bijna altijd wel uitstel van betaling te regelen. Wacht niet totdat je verzekeringsdekking dreigt te worden stilgelegd maar meldt het eerder!
Als je de premie van een gekentekend voertuig niet betaald, dan wordt dit automatisch bij de RDW gemeld en heb je dus kans op een hoge boete.
Overweeg je je zakelijke auto uit te lenen omdat deze toch stilstaat, neem dan even contact met ons op over de consequenties hiervan. De RDW en de verzekeraars hebben een regeling getroffen zodat de mogelijkheid wordt geboden de autoverzekering op te schorten. Maar het totaal opschorten van de premie heeft ook als gevolg dat je niet verzekerd bent bij brand of diefstal.
